सामग्री

• पावले
• 3 पैकी 1 पद्धत: कर्ज सेवा देयकांची गणना करणे
• 3 पैकी 2 पद्धत: कर्ज सेवेच्या खर्चाची गणना करण्यासाठी माहिती गोळा करणे
• 3 पैकी 3 पद्धत: कर्ज सेवा प्रमाण मोजणे

Serviceण सेवा ही कालावधीसाठी जमा झालेल्या व्याजाची नियतकालिक (सहसा वार्षिक) देय असते आणि कर्जाच्या मुख्य रकमेचा भाग असते. कर्जासाठी अर्ज करताना कंपन्यांना कर्ज सेवेचा डेटा जाहीर करणे आवश्यक आहे. कर्ज सेवा देयके आणि निव्वळ उत्पन्नाची रक्कम यावर आधारित, गुंतवणूकदार कर्ज सेवा गुणोत्तर मोजतात, जे कर्जाची परतफेड करणार्या निव्वळ उत्पन्नाची टक्केवारी आहे.

पावले

3 पैकी 1 पद्धत: कर्ज सेवा देयकांची गणना करणे

1. 1 कर्ज सेवेची किंमत काय आहे ते शोधा. कर्ज सेवा खर्च म्हणजे ठराविक कालावधीत जमा झालेले व्याज आणि कर्जाच्या मुख्य रकमेचा काही भाग भरण्यासाठी आवश्यक असलेली एक निश्चित रक्कम. सहसा, कर्ज सेवा देयके वर्षातून एकदा दिली जातात. कर्जासाठी अर्ज करताना, कायदेशीर संस्था आणि व्यक्तींना कर्ज भरण्यासाठी एकूण खर्चाचा डेटा तयार करण्याचा सल्ला दिला जातो.
   • एखादी व्यक्ती तारण किंवा विद्यार्थी कर्जाची देयके देऊ शकते.
   • कंपन्या (कायदेशीर संस्था) कर्जावरील मुद्दल आणि व्याज देतात.
   • एखादी व्यक्ती किंवा कायदेशीर संस्था जी कर्ज सेवा देय करण्यास असमर्थ आहे ती दिवाळखोर आहे (म्हणजेच ती कर्जाची सेवा करण्यास असमर्थ आहे).
2. 2 आपल्या मासिक कर्जाच्या देयकांची गणना करा. नियमानुसार, सावकार (कर्ज देणारी व्यक्ती किंवा संस्था) कर्जाची परतफेड करण्यासाठी मासिक पेमेंटची रक्कम मोजण्यासाठी जबाबदार आहे, परंतु आपण ते स्वतः करू शकता. प्रथम, आपल्या मासिक व्याज दराची गणना करा; हे करण्यासाठी, वार्षिक व्याज दर 12 ने विभाजित करा.नंतर, खालील सूत्र वापरून, मासिक पेमेंटची रक्कम मोजा:${ displaystyle A = P {[r (1 + r) ^ {n}] / [(1 + r) ^ {n} -1]}}$.
   • वरील सूत्रात, A ही मासिक देयकांची रक्कम आहे, P ही कर्जाची मुख्य रक्कम आहे, r हा विशिष्ट कालावधीसाठी व्याज दर आहे, n ही देयकांची एकूण संख्या आहे.
   • चला एक उदाहरण पाहू. आपण 2,100,000 रूबलसाठी कार खरेदी केली, सुरुवातीला 100,000 रुबलच्या देयकासह. अशा प्रकारे, आपल्याला 2,000,000 रुबलचे कर्ज घेणे आवश्यक आहे. तुम्ही 60 महिन्यांसाठी वार्षिक 7.5% दराने कर्ज काढता.
   • आम्ही मासिक व्याज दराची गणना करतो: 7.5 / 12 = 0.625% (दरमहा).
   • वरील मूल्यांमध्ये ही मूल्ये बदला: ${ displaystyle A = 2,000,000 * {[0.625 (1 + 0.625) ^ {6} 0] / [1 + 0.625) ^ {6} 0-1]}}$.
   • आमच्या उदाहरणामध्ये, मासिक कर्जाची देयके 40,076 रूबल असतील.
3. 3 आपल्या एकूण मासिक कर्ज देयकांची गणना करा. या प्रकरणात, आपल्या प्रत्येक कर्जासाठी मासिक देयकाची गणना करून प्रारंभ करा. नंतर आपल्या एकूण मासिक देयकांची गणना करण्यासाठी संख्या एकत्र करा. एकदा आपण एकूण कर्ज सेवा देयके निश्चित केल्यानंतर, आपण कर्ज सेवा गुणोत्तर मोजू शकता.
   • समजा की कार कर्जाव्यतिरिक्त, आपल्याकडे गहाण आणि शैक्षणिक कर्ज आहे, मासिक पेमेंट ज्यासाठी अनुक्रमे 82,345 आणि 14,789 रुबल आहेत.
   • आमच्या उदाहरणात, सर्व कर्जासाठी एकूण मासिक देयके असतील: 40076 + 82345 + 14789 = 137,210 रुबल.

3 पैकी 2 पद्धत: कर्ज सेवेच्या खर्चाची गणना करण्यासाठी माहिती गोळा करणे

1. 1 कर्ज सेवेची किंमत निश्चित करा. Serviceण सेवा खर्च म्हणजे व्याज देयकांवर खर्च केलेली एकूण रक्कम आणि वर्षभरात कर्जाच्या मुख्य रकमेचा भाग. कंपन्यांच्या बाबतीत (कायदेशीर संस्था), कर्जाच्या सेवेच्या किंमतीमध्ये व्याज, वर्षभरात भरली जाणारी कर्जे आणि दीर्घकालीन दायित्वांच्या मुख्य रकमेच्या परतफेडीसाठी देयके समाविष्ट असतात.
   • अल्प मुदतीचे कर्ज हे असे कर्ज आहे जे एका वर्षाच्या आत फेडणे आवश्यक आहे.
   • दीर्घ मुदतीच्या कर्जाचा वर्तमान भाग हा दीर्घ मुदतीच्या कर्जाचा भाग आहे जो चालू वर्षात भरणे आवश्यक आहे.
   • कंपन्यांच्या आर्थिक स्टेटमेंटमध्ये, कर्जाच्या सेवेच्या किंमतीचा डेटा प्रदान केला जात नाही - ते आर्थिक स्टेटमेंटच्या नोटमध्ये सूचित केले जातात.
2. 2 या वर्षी कोणत्याही कर्जाचा विचार करा. यामध्ये व्याज आणि मुद्दलाचा समावेश आहे जो वर्षभरात भरणे आवश्यक आहे. कंपन्यांनी (कायदेशीर संस्था) बायआऊट फंडात पैसे भरले पाहिजेत, जे बंधपत्रित कर्जाच्या परतफेडीसाठी हमी म्हणून तयार केले जातात. शिवाय, चालू वर्षात भरणे आवश्यक असलेले लीज पेमेंट्स विचारात घेतले जातात.
3. 3 कर्ज सेवेची किंमत ठरवताना, दीर्घ मुदतीच्या कर्जाचा भाग विचारात घ्या जो संपत आहे. मुदत संपत असलेल्या दीर्घकालीन कर्जाचा भाग हा दीर्घकालीन कर्जाचा भाग आहे जो पुढील 12 महिन्यांच्या आत फेडला जाईल. चालू वर्षासाठी कर्जाची सेवा करण्याची तुमची क्षमता निश्चित करण्यासाठी मागील 12 महिन्यांत थकीत असलेल्या दीर्घकालीन कर्जाच्या भागावर तुम्ही केलेली देयके वापरा. नवीन कर्जाची सेवा करण्याची क्षमता निश्चित करण्यासाठी कालबाह्य होणाऱ्या दीर्घकालीन कर्जाच्या भागासाठी पुढील 12 महिन्यांत तुम्ही केलेली देयके वापरा.
4. 4 कर्ज सेवेच्या किंमतीची गणना करताना, कर्जाच्या रेषा आणि फिरत्या कर्जाचा सामना करण्याचा विचार करा. कंपनी (कायदेशीर अस्तित्व) एका वर्षाच्या आत कर्जाची परतफेड किंवा दुसऱ्या कर्जामध्ये रुपांतर करण्याची योजना करू शकते.
   • क्रेडीट लाईन अमॉर्टिझेशन लोन मध्ये बदलता येते.
   • अमॉर्टिझेशन लोन हे कर्ज आहे ज्यांच्या आवर्ती देयकांमध्ये जमा झालेले व्याज आणि कर्जाच्या मुख्य रकमेचा भाग समाविष्ट असतो.
5. 5 मिळकत व्याजाची देयके समायोजित करा आणि आयकर समाविष्ट करण्यासाठी मुद्दलचा भाग. जमा झालेल्या व्याजावर भरणा करांच्या अधीन नाही, जे कर्जाची मुख्य रक्कम परत करण्यासाठी देयकांबद्दल सांगितले जाऊ शकत नाही (या विधानाची सत्यता पडताळण्यासाठी, आपल्या देशाचा कायदा तपासा). मुद्दलाचा भाग समायोजित करा जो आयकरच्या अधीन आहे. आपण तसे न केल्यास, आपण कर्ज सेवेच्या किंमतीला कमी लेखू आणि आपल्या कर्ज सेवा क्षमतेला जास्त महत्त्व द्याल.
   • खालील सूत्र वापरून समायोजित करा: जमा केलेले व्याज + (मूळ / [1 - कर दर] चा भाग).
   • उदाहरणार्थ, कॉर्पोरेट आयकर दर 34%आहे. कंपनी दरवर्षी 6% दराने 5,000,000 रूबलच्या रकमेवर पाच वर्षांचे कर्ज घेते. या वर्षी, कंपनी 884,000 रूबलच्या रकमेच्या कर्जाच्या मुख्य रकमेचा काही भाग देईल आणि जमा व्याजाची रक्कम 276,000 असेल.
   • वरील सूत्र वापरून कर्ज सेवा खर्चाची गणना करा: 276,000 + (884,000 / [1 - 0.34]) = 276,000 + 1,339,400 = 1,615,400 रुबल.
6. 6 तुमची तळ ओळ निश्चित करा. निव्वळ ऑपरेटिंग उत्पन्न म्हणजे नफा कमी ऑपरेटिंग खर्च, परंतु कर आणि जमा व्याजापूर्वी. निव्वळ परिचालन उत्पन्न हे व्याज आणि कर (ईबीआयटी) आधीच्या कमाईच्या बरोबरीचे आहे. निव्वळ परिचालन उत्पन्न आय विवरणपत्रात ओळखले जाते.
   • ऑपरेटिंग खर्च म्हणजे कंपनीच्या मुख्य व्यवसायाशी संबंधित खर्च, जसे की वेतन आणि संशोधन आणि विकास खर्च.

3 पैकी 3 पद्धत: कर्ज सेवा प्रमाण मोजणे

1. 1 कर्ज सेवा प्रमाण काय आहे ते शोधा. एकूण मासिक कर्ज सेवा देयके जाणून घेणे महत्वाचे आहे, परंतु आपल्या पतशक्तीचे मूल्यांकन करण्यासाठी, निव्वळ उत्पन्नाचे गुणोत्तर कर्ज सेवेच्या खर्चाशी निश्चित करण्याची शिफारस केली जाते. या गुणोत्तराला कर्ज सेवा गुणोत्तर म्हणतात. कर्ज सेवा गुणोत्तर निव्वळ नफ्याच्या ठराविक टक्केवारीच्या बरोबरीचे आहे, जे कर्जाचे दायित्व फेडण्यासाठी वापरले जाते. कर्ज सेवा गुणोत्तर खालील सूत्र वापरून मोजले जाते: कर्ज सेवा प्रमाण = निव्वळ उत्पन्न / कर्ज सेवा खर्च. सावकार या गुणोत्तराचा वापर कर्जदाराची वर्तमान आणि भविष्यातील कर्जाची जबाबदारी पार पाडण्याची क्षमता निश्चित करण्यासाठी करतात. सावकारांना हे सुनिश्चित करायचे आहे की कर्जदाराचे ऑपरेटिंग उत्पन्न केवळ चालूच नाही तर भविष्यातील कर्जासाठी देखील पुरेसे आहे. गुणोत्तराचे मूल्य जितके जास्त असेल तितकी कंपनी कर्जाची परतफेड करण्यात अधिक आत्मविश्वास बाळगेल.
2. 2 कर्ज सेवा प्रमाण (DSCR) ची गणना करा. हे करण्यासाठी, खालील सूत्र वापरा: कर्ज सेवा प्रमाण = निव्वळ उत्पन्न / कर्ज सेवा खर्च. उदाहरणार्थ, एका विशिष्ट कंपनीचा निव्वळ नफा 50,000,000 रूबल आहे आणि त्या कंपनीसाठी कर्ज सेवेची किंमत 44,000,000 आहे. या प्रकरणात, कर्जाची सेवा देण्याची किंमत ही कंपनीच्या मालकीच्या रिअल इस्टेटवरील गहाणखत देय आहे.
   • आमच्या उदाहरणात, कर्ज सेवा गुणोत्तर 50,000,000 / 44,000,000 = 1.14 आहे.
   • म्हणजेच, कंपनीचा नफा कंपनीच्या कर्जाची जबाबदारी पूर्ण करण्यासाठी आवश्यक असलेल्या रकमेपेक्षा 14% जास्त आहे.
3. 3 कर्ज सेवा गुणोत्तराच्या मूल्याचे विश्लेषण करा. या गुणोत्तराचे किमान मूल्य, जे नवीन कर्ज मिळवण्यासाठी आवश्यक आहे, ते अर्थव्यवस्थेच्या स्थितीवर अवलंबून असते. आर्थिक वाढीच्या काळात, कर्जदार कमी कर्ज सेवा गुणोत्तरांबद्दल दुर्लक्ष करू शकतात. दुसरीकडे, सावकारांचे हे वर्तन मोठ्या प्रमाणावर कर्जदारांच्या संभाव्य थकबाकीमुळे ज्यांचे कर्ज नियमांचे उल्लंघन करून जारी केले गेले होते त्यांच्यामुळे अत्यंत धोकादायक आहे.
   • जर कर्जाची सेवा गुणोत्तर 1 पेक्षा जास्त असेल तर कायदेशीर संस्था किंवा व्यक्तीकडे कर्जाची सेवा करण्यासाठी पुरेसा निधी आहे.
   • जर कर्जाची सेवा गुणोत्तर 1 पेक्षा कमी असेल तर कर्जाची सेवा करण्यासाठी पुरेसे निधी नाहीत.उदाहरणार्थ, जर कर्ज सेवा गुणोत्तर 0.87 असेल, तर कायदेशीर संस्था किंवा व्यक्तीकडे फक्त 87% कर्जाची परतफेड करण्यासाठी निधी आहे, ज्यात जमा व्याज आणि मुद्दलाचा भाग यांचा समावेश आहे. या प्रकरणात, कर्जदाराला एकतर बचत खर्च करावी लागेल किंवा नवीन कर्ज घ्यावे लागेल, जे सध्याचे कर्ज फेडण्यासाठी वापरले जाईल.
   • काही सावकारांना कर्जाच्या परिपक्वता दरम्यान कर्जदाराचे कर्ज सेवा गुणोत्तर एका विशिष्ट निर्दिष्ट मूल्यापेक्षा खाली येऊ नये अशी आवश्यकता असते.
   • अनेक कर्जदारांना नवीन कर्ज देण्यासाठी 2 (किंवा अधिक) च्या कर्जाची सेवा गुणोत्तर आवश्यक असते.